ChatGPTを税理士のように使うプロンプト集｜税務知識を学ぶ実践ガイド

税務の基礎知識を学びたいと思っています。
以下について、税務の専門用語が初めての人にもわかるよう
具体例を交えながら説明してください。

テーマ：日本の所得税における「10種類の所得」の分類

【説明してほしい内容】
1. 10種類の所得の名称と、それぞれ「どんな収入が該当するか」の具体例
2. 会社員・フリーランス・副業収入者それぞれが主に関係する所得の種類
3. 「合算される所得」と「分離課税になる所得」の違い

初心者向けにわかりやすく説明してください。
税法の改正等により最新情報とは異なる場合があるため、
学習目的の参考情報として提供してください。

確定申告について、初めてする人向けに以下を説明してください。

1. 確定申告とは何か（一言で言うと）
2. 確定申告が必要な人・不要な人の基本的な違い
3. 申告の流れ（準備〜提出までのざっくりしたステップ）
4. 「青色申告」と「白色申告」の違いと、それぞれのメリット

具体的な数字（控除額等）は税法改正により変わることを前置きしたうえで、
概念・仕組みの理解を助けるために説明してください。

所得税の計算の仕組みを、初心者向けに図解的に説明してください。

【説明してほしい流れ】
収入 → 必要経費 → 所得 → 各種控除 → 課税所得 → 税率適用 → 所得税額

各ステップで「これは何か」「何のために引くのか」を
サラリーマンとフリーランスの違いを比較しながら説明してください。

数字や税率は概念理解のための参考として提示し、
「実際の金額は税理士や国税庁の情報を確認すること」と
最後に明記してください。

フリーランス・個人事業主向けに「経費」の基本概念を学びたいと思っています。
以下について説明してください。

1. 「経費」とは何か（税務上の定義と考え方）
2. 経費として認められるための基本的な考え方
   （事業との関連性・合理性・証拠書類の重要性）
3. フリーランスがよく計上する経費のカテゴリ例
   （通信費・交通費・書籍代・機器代等）
4. 「按分」（家賃・光熱費の一部を経費にする方法）の基本的な考え方

【重要な注意事項として最後に必ず記載すること】
「個別の経費計上の可否は状況によって異なるため、
税理士に確認することを推奨します」

学習目的の参考情報として提供してください。

所得税における「所得控除」の種類と概要を一覧で教えてください。

【出力形式】
表形式で以下を整理してください：
| 控除の名称 | どんな人が使えるか | 概要（1〜2行） |

一般的なものから順に並べ、
会社員・フリーランスのどちらに関係するかも示してください。

具体的な控除額は税制改正で変わることを前置きし、
概念理解のための参考情報として提供してください。
最新の控除額は国税庁ウェブサイトで確認するよう案内してください。

青色申告の主な特典・メリットについて学びたいと思っています。

1. 青色申告特別控除とは何か（概念と仕組み）
2. 青色申告と白色申告の主な違い（手間・メリット・帳簿の要件）
3. 青色申告承認申請の手続きの流れ（ざっくりとした流れ）
4. 青色申告がおすすめな人・白色申告のままでよい人の目安

具体的な控除額・要件は毎年変わる可能性があるため、
学習目的の参考情報として提供し、
最後に「詳細は税理士または国税庁に確認を」と明記してください。

個人事業主・フリーランスが管理すべき帳簿の種類と役割を教えてください。

1. 主な帳簿の種類（仕訳帳・現金出納帳・売掛帳・買掛帳等）と
   それぞれが何を記録するものか
2. 白色申告と青色申告それぞれで求められる帳簿の違い
3. 帳簿の保存期間の基本的な考え方
4. 会計ソフト（freee・マネーフォワード等）を使う場合と
   手書き・Excelで管理する場合の違い

学習目的の参考情報として提供してください。

税務上の証拠書類（領収書・レシート・請求書等）の管理について学びたいと思っています。

1. 経費の証拠として有効な書類の種類
2. 電子データでの保存（電子帳簿保存法）の基本的な考え方
3. 保存すべき書類と保存期間の目安
4. よくある「これは経費の証明になりますか？」という疑問への一般的な考え方
   （領収書がない場合・クレジットカード明細のみの場合等）

最後に「個別ケースの判断は税理士に相談を」と明記し、
学習目的の参考情報として提供してください。

フリーランス（個人事業主）として初めて確定申告をする人向けに、
準備物と手順のチェックリストを作成してください。

【前提条件】
- 開業届提出済み
- 青色申告を選択予定
- e-Tax（電子申告）を使用予定

【出力形式】
□ チェックボックス形式のリスト
準備の時期（年間を通じて・1月〜・2月〜）で分類してください。

概要を把握するための参考リストとして提供し、
「詳細な要件・提出期限は国税庁または税理士に確認」と
注記してください。

個人事業主・フリーランスが把握しておくべき
税務関連の年間スケジュールを月別で整理してください。

【含めてほしい項目】
- 確定申告の申告・納付期限
- 消費税申告の目安時期（該当者の場合）
- 予定納税の時期（該当者の場合）
- 青色申告承認申請の締め切りの考え方

表形式（月・手続き内容・対象者）で整理し、
「期限は毎年変動する場合があるため、
国税庁の公式サイトで最新情報を確認すること」を明記してください。

以下の税務用語の意味を、税務の知識がない一般人向けにわかりやすく説明してください。

用語：[調べたい用語を入力]
例：「損益通算」「繰越控除」「特定口座」「インボイス制度」「仕入税額控除」

説明に含めてほしいこと：
1. 一言で言うと何か（30字以内）
2. 具体的な例を使った説明
3. 誰に関係のある制度か（会社員/フリーランス/投資家 等）
4. この用語を知っておくと役立つ場面

学習目的の参考情報として提供してください。

税理士への相談前に予習をしたいと思っています。
以下の相談テーマについて「基礎知識の整理」と
「税理士に確認すべき質問リスト」を作成してください。

【相談テーマ】
[相談したいテーマを入力]
例：「副業収入が年間〇〇万円を超えた場合の税務対応」

【出力してほしいこと】
1. このテーマに関する基礎知識の整理（概念・仕組みの概要）
2. 税理士に確認すべき質問リスト（5〜8項目）
3. 相談時に持参・準備すると良い書類・情報の目安

学習補助・相談準備目的の参考情報として提供し、
個別の税務判断は税理士に委ねる旨を明記してください。